Schlüsselwörter
(Französisch)
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AHV, AVS, données fiscales, Steuerdaten, 2. Säule, 2ème pilier, ForAlt2, retraite, Altersrücktritt, indépendants, Selbständigerwerbende
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Kurzbeschreibung
(Französisch)
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L'OFAS a acquis auprès du canton du Valais un extrait du registre fiscal (période 1999 et 2000) concernant les contribuables âgés entre 60 et 70 ans et de leurs épouses et a fait lier et anonymiser par la Centrale de compensation cet extrait avec les données des registres du 1er pilier afin de constituer une base de données (environ 20'000 enregistrements).
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Methoden
(Französisch)
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Evaluation de la qualité des données:
Statistiques descriptives pour la plausibilité interne et une partie de la plausibilité externe.
Etude principale:
Dans une première phase et pour répondre aux questions de recherche, le mandataire utilisera des statistiques descriptives. Dans une seconde phase, le mandataire tentera d'élaborer des typologies (méthodes de classification et analyse en composante principale) et utilisera des modèles logistiques et de survie pour effectuer l'analyse explicative et la mise en relation de 1999 avec 2000.
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Projektziele
(Französisch)
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Dans une première phase, l'objectif de ce projet de recherche est de plausibiliser la base de données et de tester la valeur des variables (cf. document en annexe) au moyen de résultats obtenus dans le cadre d'enquêtes représentatives (moyenne, distribution).
L'analyse principale ne démarrera que lorsque la fiabilité des données aura été établie. L'analyse principale consiste à cerner l'évolution de la situation économique des contribuables âgés entre 60 et 70 ans et de leurs épouses.
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Abstract
(Deutsch)
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La situation économique des Valaisans âgés de 60 à 70 ans
Die wenigen über Einkommen und Vermögen der Bevölkerung vorhandenen Angaben sind von mittelmässiger Qualität. Im Unterschied zu anderen Ländern, wie beispielsweise Skandinavien, geben die Schweizer nur ungern Auskunft über ihr Einkommen und Vermögen. In Umfragen gehören Fragen zu Einkommen und Vermögensstand der Haushalte deshalb auch zum sensiblen Bereich, da sie als Eingriff in die Privatsphäre betrachtet werden. Aufgrund der Komplexität der Einkommens- und Vermögensquellen sind der Qualität der im Rahmen von Umfragen gesammelten Informationen zahlreiche Grenzen gesetzt. Bei der Altersvorsorge sind die Vorbehalte hinsichtlich Datenqualität noch grösser. Viele Leute kennen weder ihr genaues Altersguthaben noch den Deckungsgrad ihres Einkommens nach der Pensionierung.
Die Register der öffentlichen Verwaltung enthalten hingegen genaue Angaben über das Einkommen und das Vermögen aller in der Schweiz lebenden Personen. Die Informationen aus solchen Registern, insbesondere aus den Steuerregistern und den Daten der Zentralen Ausgleichsstelle (ZAS), helfen, die finanzielle Situation von Personen, die kurz vor der Pensionierung stehen, zu erfassen und das Pensionierungsverhalten im Detail zu verstehen. Die Verwendung dieser Verwaltungsregister für wissenschaftliche oder statistische Studien ist im Bundesstatistikgesetz geregelt.
Dieser Untersuchungsansatz wird auch in der vorliegenden Studie angewendet. In einem ersten Teil wird erläutert, auf welche Weise miteinander verknüpfte Verwaltungsdaten Aufschluss über die Lebenssituation einer Bevölkerung geben. Zur Verdeutlichung des Potenzials solcher Daten umschreibt die Studie in einem zweiten Teil die Lebenssituation der Walliser Steuerpflichtigen im "Peri-Pensionsalter" (60-70 Jahre). Für diese Pilotstudie wurde das Walliser Steuerregister 1999/2000 herangezogen und mit den Daten der Zentralen Ausgleichsstelle (ZAS) und der Volkszählung in Beziehung gesetzt. Anhand der verfügbaren Informationen über Erwerbseinkommen, Rentenbezüge, andere Einkünfte, bewegliches und unbewegliches Vermögen und Altersvorsorge konnte schliesslich die finanzielle Situation der Walliser Steuerpflichtigen unter Berücksichtigung der verschiedenen Pensionierungsverhalten kommentiert werden.
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Abstract
(Englisch)
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La situation économique des Valaisans âgés de 60 à 70 ans
There is little information on the income and wealth of the population, and the quality of that which is available leaves much to be desired. In fact, unlike other countries, in particular those in Scandinavia, the public declaration of one's income and wealth has yet to become normal practice in Switzerland. In surveys, questions on the income and assets of households are generally regarded as highly sensitive because they touch on a person's private life. The quality of the answers collected is also limited due to the complexity of households' sources of income and fortune. The quality of information on old-age insurance cover is even more questionable, as many people do not exactly know what assets they have and how much of their income will be covered after they retire.
Nevertheless, public administration registries contain more precise information on the income and wealth of individuals. These and fiscal registries especially, as well as data from the Central Compensation Office (CCO), help to grasp the financial situation of people coming to the end of their working life better and to understand retirement-related mechanisms fully. The law on federal statistics foresees the use of these administrative registries in scientific or statistical studies and prescribes the rules pertaining to their use.
The present study takes the following analytical approach. It first discusses how cross-matched administrative data make it possible to grasp the living conditions of the general public. Second, with a view to outlining the potential of such data, the present study presents the living conditions of taxpayers in the canton of Valais who are close to retirement age (60-70 years old). This pilot survey uses the cantonal fiscal registry for the 1999-2000 period and cross-matches it with data from the Central Compensation Office (CCO) and from the population census. The financial situation of taxpayers in the canton of Valais, assessed on the information available (salaried income, pensions received, other income, real estate and financial wealth or old-age insurance cover), can be interpreted in such a way that it takes account of the differing pace at which these people take retirement.
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Abstract
(Französisch)
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La situation économique des Valaisans âgés de 60 à 70 ans
Les informations disponibles sur les revenus et la fortune de la population sont non seulement rares, mais d'une qualité moyenne. En effet, contrairement à la situation prévalant dans d'autres pays comme les pays scandinaves, il n'est pas encore rentré dans les mœurs, en Suisse, de dévoiler publiquement son revenu et sa fortune. Dans des enquêtes, les questions portant sur le revenu et les biens des ménages sont généralement considérées comme des questions sensibles, tant elles appartiennent au domaine privé. La qualité des déclarations recueillies lors d'enquêtes est également soumise à de nombreuses limites, liées à la complexité des sources de revenus et de fortune. Cette qualité est encore plus discutable en ce qui concerne la couverture vieillesse : de nombreuses personnes ne savent pas précisément quels sont leurs avoirs, et quel sera le degré de couverture de leur revenu après la retraite.
Or, des informations sur le revenu et la fortune de chaque individu sont disponibles de manière précise dans des registres administratifs publics. L'apport de tels registres, en particulier des registres fiscaux et des données de la Centrale de compensation (ZAS), est alors très utile pour mieux appréhender la situation financière des personnes en fin de vie active et pour comprendre dans les détails les mécanismes de passage à la retraite. L'utilisation de ces registres administratifs pour des études scientifiques ou statistiques est prévue par la Loi sur la statistique fédérale, qui fixe les règles d'utilisation.
La présente étude suit cette approche d'analyses. Elle discute, dans une première partie, comment des données administratives appariées entre elles permettent d'appréhender les conditions de vie d'une population. Dans une seconde partie, en vue de décrire les potentialités de telles données, cette étude présente la situation de vie des contribuables Valaisans en situation de " péri-retraite " (âgés entre 60 et 70 ans). Cette enquête-pilote utilise le registre fiscal valaisan pour les années 1999 et 2000, apparié aux données de la Centrale de compensation (ZAS) et du recensement de la population. Appréciée à partir des informations disponibles portant sur le revenu de l'activité, les rentes versées, les autres revenus, la fortune mobilière et immobilière ou encore la prévoyance vieillesse, la situation financière des contribuables valaisans peut alors être commentée en tenant compte des différents rythmes de passage à la retraite.
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Abstract
(Italienisch)
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La situation économique des Valaisans âgés de 60 à 70 ans
Le informazioni a disposizione sui redditi e sulla sostanza della popolazione oltre ad essere rare sono anche di attendibilità limitata. In effetti, contrariamente alla situazione prevalente in altri Paesi, p. es. in quelli scandinavi, in Svizzera non è costume rendere pubblici reddito e sostanza. Anzi, reddito e sostanza sono ancora a tal punto associati alla sfera privata, che nelle inchieste le domande relative ai beni delle economie domestiche sono generalmente considerate sensibili. L'attendibilità delle dichiarazioni raccolte durante le inchieste è inoltre soggetta a molti limiti riconducibili alla complessità delle fonti dei redditi e della sostanza. Le informazioni raccolte sono ancora meno attendibili per quanto concerne la previdenza per la vecchiaia: molte persone non sanno con precisione quali sono i loro averi né quale sarà il grado di copertura del loro reddito dopo il pensionamento.
Informazioni precise sul reddito e sulla sostanza di ogni individuo sono tuttavia disponibili nei registri amministrativi pubblici. L'apporto di questi registri, in particolare dei registri fiscali e dei dati dell'Ufficio centrale di compensazione (ZAS), è dunque molto utile per inquadrare meglio la situazione finanziaria delle persone che presto termineranno la loro vita attiva e per capire nei dettagli i meccanismi del passaggio al pensionamento. La legge sulla statistica federale prevede l'utilizzo di questi registri amministrativi a scopo di studi scientifici o statistici e ne stabilisce le norme.
Il presente studio segue questo approccio analitico. Nella prima parte discute come le condizioni di vita di una popolazione possano essere inquadrate mediante il confronto di dati amministrativi. Nella seconda parte, nell'ottica della descrizione delle potenzialità di questi dati, lo studio presenta le condizioni di vita dei contribuenti vallesani in situazione di "peri-pensionamento" (cioè tra i 60 e i 70 anni, vale a dire l'età immediatamente precedente o seguente il pensionamento). Lo studio pilota utilizza il registro fiscale vallesano degli anni 1999 e 2000 in combinazione con i dati dell'Ufficio centrale di compensazione (ZAS) e del censimento della popolazione. Valutando la situazione finanziaria dei contribuenti vallesani in base alle informazioni disponibili sul reddito da attività lucrativa, sulle rendite versate, sugli altri redditi, sulla sostanza mobile e immobile oppure sulla previdenza professionale, è possibile commentarla tenendo conto dei diversi metodi di passaggio al pensionamento.
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Publikationen / Ergebnisse
(Französisch)
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Titre: La situation économique des Valaisans âgés de 60 à 70 ans
Auteurs: Pecoraro, Marco; Wanner Philippe
Anné: 2005
Lieu: Berne: OFAS
Série: Aspects de la sécurité sociale. Rapport de recherche
ISBN: 3-909340-14-8
N o d'article OFCL: 318.010.3/05f (épuisé)
Rapport électronique
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